貸借対照表

平成22年3月31日現在
科　　目金　　額摘　　要
大 科 目中 科 目21年度20年度増　減
Ⅰ資産の部
1 流動資産 預金・現金 324,677,275 274,511,557 50,165,718 26会計の運転資金
未 収 金 109,974,517 110,830,208 △ 855,691 主として受託料の4-4半期分
立 替 金 0 242,300 △ 242,300 授業料一時立替分
仮 払 金 77,940 0 77,940 旅費
前払費用 122,222 195,555 △ 73,333 保険料
流動資産小計 434,851,954 385,779,620 49,072,334
2 固定資産



(1) 基本財産 土　　地 8,516,560 8,516,560 0 市内六番丁の土地
基本財産引当預金 200,000,000 200,000,000 0 国債
基本財産小計 208,516,560 208,516,560 0
(2) 特定資産 退職給与積立金 40,344,696 29,641,675 10,703,021 教習指導員の退職給与引当金
減価償却積立金 156,509,210 141,813,660 14,695,550 本年度積立4,000万、県自空調工事1,200万
交通安全活動積立金 30,938,985 50,496,528 △ 19,557,543会員管理システム1,900万
特別積立金 2,454,719 5,103,060 △ 2,648,341 功労金等
証紙会計運用資金 54,450,000 52,385,000 2,065,000 本部2,100万、支部3,095万、学校250万
特定資産小計 284,697,610 279,439,923 5,257,687
(3) その他
　　固定資産
土　　地 585,388,270 585,388,270 0 県自用地、更新者駐車場
建　　物 263,777,084 274,716,466 △ 10,939,382自動車学校校舎等
建物付属設備 10,971,415 11,766,448 △ 795,033 電気設備等
構 築 物 64,216,848 74,475,060 △ 10,258,212広報啓発用電光掲示板等
機械装置 18,465,143 20,915,908 △ 2,450,765 学校シミュレーター
車両運搬具 11,205,044 22,626,359 △ 11,421,315教習用車両・広報活動用車両他
什器備品 40,214,694 17,580,741 22,633,953 パソコン、広報用テレビ等
無形固定資産 1,396,321 917,282 479,039 パソコンソフト
保 証 金 0 6,050,000 △ 6,050,000 契約保証金免除となる
電話加入権 1,175,792 1,175,792 0
その他固定資産小計 996,810,611 1,015,612,326△ 18,801,715
固定資産合計 1,490,024,7811,503,568,809△ 13,544,028
資 産 合 計 1,924,876,7351,889,348,42935,528,306
Ⅱ 負債の部
1 流動負債 未 払 金 56,130,873 53,453,025 2,677,848 受託料未収分に対応する未払分
預 り 金 1,566,500 1,012,545 553,955 他支部運転者会費未処理分
前 受 金 52,798,561 49,448,397 3,350,164 学校授業料
流動負債小計 110,495,934 103,913,967 6,581,967
2 固定負債 退職給与引当金 40,340,000 33,170,000 7,170,000 教習指導員の退職給与見積額
固定負債小計 40,340,000 33,170,000 7,170,000
負 債 合 計 150,835,934 137,083,967 13,751,967
Ⅲ　正味財産の部
正味財産 正味財産 1,774,040,8011,752,264,46221,776,339 資産合計-負債合計=正味財産
うち基本財産への充当額(208,516,560)(208,516,560)(0)
うち特定資産への充当額(284,697,610)(279,439,923)(4,757,687)
正味財産小計 1,774,040,8011,752,264,46221,776,339
負債及び正味財産合計 1,924,876,7351,889,348,42935,528,306
［重要な会計方針］
１ 固定資産の減価償却の方法主として定率法、無形固定資産（パソコンソフト）は定額法による
２ 引当金の計上基準退職給与引当金は学校教習指導員の年度末退職金要支給額の100パーセントを計上
３ 土地の計上基準土地の価格は購入価格で表示
４ 国債の計上基準額面で表示